企业所得税年度纳税申报表（A 类） 税款所属期间： 纳税人识别号： 纳税人名称： 金额单位： 元 (列至角分) 类别 行次 项目 金额 利润总额计算 1 一、主营业务收入(填附表一) 2 减：营业成本(填附表二) 3 营业税金及附加 4 销售费用(填附表二) 5 管理费用(填附表二) 6 财务费用(填附表二) 7 资产减值损失 8 加：公允价值变动收益 9 投资收益 1 0 二、营业利润 1 1 加：营业外收入(填附表一) 1 2 减：营业外支出(填附表二) 1 3 三、利润总额(1 0 +1 1 -1 2 ) 应纳税所得额计算 1 4 加：纳税调整增加额(填附表三) 1 5 减：纳税调整减少额(填附表三) 1 6 其中：不征税收入 1 7 免税收入 1 8 减计收入 1 9 减：免税项目所得 2 0 加计扣除 2 1 抵扣应纳税所得额 2 2 加：境外应纳所得弥补境内亏损 2 3 纳税调整后所得(1 3 +1 4 -1 5 +2 2 ) 2 4 减：弥补以前年度亏损 2 5 应纳税所得额(2 3 -2 4 ) 应纳税额计算 2 6 税率(2 5 %) 2 7 应纳所得税额(2 5 *2 6 ) 2 8 减：减免所得税额(填附表五) 2 9 减：抵免所得税额(填附表五) 3 0 应纳税额 (2 7 -2 8 -2 9 ) 3 1 加：境外所得应纳所得税额 (填附表六) 3 2 减：境外所得抵免所得税额(填附表六) 3 3 实际应纳所得税额(3 0 +3 1 -3 2 ) 3 4 减：本年累计实际已预缴的所得税额 3 5 其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 3 6 汇总纳税的总机构财政调库预算的税额 3 7 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊预缴的税额 3 8 合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例 3 9 合并纳税企业就地预缴的所得税额 4 0 本年应补(退)的所得税额(3 3 -3 4 ) 附列资料 4 1 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 4 2 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章： 经办人： 申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人及执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 收入明细表 填报时间： 金额单位： 元 (列至角分) 行次 项目 金额 1 一、销售(营业)收入合计 (2+13) 2 (一) 营业收入合计 (3+8) 3 1、主营业务收入 (4+5+6+7) 4 (1) 销售货物 5 (2) 提供劳务 6 (3) 让渡资产使用权 7 (4) 建造合同 8 2、其他业务收入 (9+10+...
