1 企业经营涉及的刑事法律风险 一、企业刑事法律风险形成的原因 1、外部原因 1）法律规定模糊； 2）法律变化； 3）与合作者利益冲突； 4）同业恶性竞争； 5）权力寻租。 2、内部原因 1）追求利益，明知故犯； 2）法律意识差，触犯刑律； 3）股东之间利益冲突； 4）管理疏漏。 二、企业经营涉及刑事法律风险的常见 30个罪名 1、职务类犯罪 1）职务侵占； 2）挪用资金； 3）非国家工作人员受贿； 4）行贿。 2、资金类犯罪 1）合同诈骗罪 2）贷款诈骗罪 3）非法吸收公众存款罪 4）票据诈骗罪 5）集资诈骗罪 6）信用证诈骗罪 7）骗取贷款罪 8）高利转贷罪 3、经营类犯罪 2 1）非法经营罪 2）走私类犯罪 3）强迫交易罪 4）生产销售伪劣商品罪 5）内幕交易罪 6）擅自发行股票罪 7）操纵证券交易价格 8）组织、领导传销罪 4、涉税类犯罪 1）逃税罪 2）虚开增值税专用发票罪 3）非法购买增值税专用发票罪 4）非法出售增值税专用发票罪 5）骗取出口退税罪 5、 注册资金类犯罪 1）虚报注册资本罪 2）抽挑出资罪 3）虚假出资罪 6、知识产权类犯罪 1）销售假冒注册商标商品罪 2）侵犯商业秘密罪 三、杜绝非法集资，远离高利诱惑 1、非法集资的概念 非法集资是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式，向社会公众募集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为。 {根据1999年1月17日中国人民银行（人银发【1999】41号）《关于取缔非法融资机构和非法融资业务中的有关问题的通知》第一条之规定} 2、非法集资的特征 1）非法性——未经有关部门依法批准，包括没有批准权限的部门批准的集 3 资；有审批权限的部门超越权限批准集资，即集资者不具备集资的主体资格。 2）利诱性——承诺在一定期限内给出资人还本付息。还本付息的形式除以货币形式为主外，也有实物形式和其他形式。 3）公开性和社会性——向社会不特定的对象即社会公众筹集资金 4）隐蔽性和多样性——以合法形式掩盖其非法集资的性质. 3、非法集资的典型表现形式 1）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以范本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金。 ——宁乡某酒店售后返租+回购案例 2011年 11月，“投资18万，五年坐收 31.9万”，位于长沙市宁乡县的某国际大酒店广告宣称，...
