精品文档---下载后可任意编辑用友 ERP 自定义转账常用公式1、结转制造费用借：生产成本 CE（）贷：制造费用 QM（制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额（取对方科目）贷：制造费用本月期末余额2、结转完工产品借：库存商品 CE（）贷：生产成本 QM（生产成本，月）公式含义借：借贷方平衡差额 贷：生产成本本月期末余额3、结转未交增值税精品文档---下载后可任意编辑借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月） 贷：应交税费——未交增值税 CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额 4、计提城建税和地方教育费附加｛城市维护建设税、教育费附加 以“三税”作为税基。也就是（本期应交的增值税+消费税+营业税）*}借：营业税金及附加 CE（）贷：应交税费——应交城建税（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%——应交地方教育费附加精品文档---下载后可任意编辑（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%公式含义借：借贷方差额 贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%5、计提所得税借：所得税 JG（）贷：应交税费——应交所得税 JE（本年利润，月）*25%公式含义借：取对方科目的计算结果 精品文档---下载后可任意编辑贷：本年利润本月净发生额*25%6、结转所得税借：本年利润 JG（）贷：所得税 QM（所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果 贷：所得税费用本月期末余额7、结转本年利润借：本年利润 QM（本年利润，月）贷：利润分配——未分配利润 CE（）公式含义借：本年利润本月期末余额贷：借贷方差额 8、提取盈余公积和公益金精品文档---下载后可任意编辑借：利润分配——提取法定盈余公积金 JG（盈余公积——法定盈余公积金）——提取法定公益金 JG（盈余公积——法定公益金）贷：盈余公积金——法定盈余公积金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10%(法定盈余公积是根据“未分配利润”的 10%提取)——法定公益金 FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%公式含义借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果盈余公积——法定公益金的计算...
