应收人员工作流程：第一步：帐单传递：日审 应收会计 收帐员 转协议单位一、应收会计跟据日审审核完后的各营业点每日发生的挂帐帐单及时进行接收并于交接本上签字确认,以负责各笔金额的接收
二、应收会计，按当日消费挂帐金额与营业收入报表挂帐数据进行核对,如有差异地方则要查询并找出原因，同时做调帐处理
三、应收会计根据核对完的挂帐明细表，进行明细帐登计，并且每日及月底都要进行核对手工帐与电脑报表，做到手工帐与电脑报表一致
四、收帐员应每天及时把应收会计核对无误的帐单进行接收，同时在打印出来的每日挂帐明细表与汇总报表上签字确认，以视帐单收到且负责
五、收帐员跟据当月从应收会计处接收到的帐单按协议单位归类放好，并于下月初与应收会计核对至上月为止的各帐户期未余额
六、收帐员依据与应收会计核对后的正确余额，联系各协议单位交清至上月为止的清费帐款，并将消费单据交给客户收回款项
第二步:收回款项传递：收回帐款 出纳 开收据 应收会计一、收帐员每天将从协议单位收回的款项当天交给出纳
(至下班时出纳不在办公室应将帐款交于前厅处保险箱内
)二、出纳在收到收帐员收回的帐款应及时开出收款收据
三、在收据上注明收回款项的单位及内容栏里写上由收帐员报出的此收回款项属该单位的哪一时段客户消费的帐单，便于将来核查，并由收帐员与出纳在收据上的收款和复核处各自签名确认
四、收帐员将出纳开出的收款收据客户联转至应收会计，应收会计对交回的收据客户联（若没有客户联的则以收据记帐联复印
）保管好并在帐簿上登记收回金额，月底结出各帐簿的帐户余额同时月未与出纳核对当月应收款收回的总金额
工作职责：一、应收会计跟据当月发生及收回的协议单位帐款及时登记入帐
二、应收会计根据收款收据进行填制凭证，在填制的记帐凭帐审核无误后
下月初应收会计对上月的应收帐发生及回收情况作出每月应收帐报告上交给财务总监进行审核
三、全部帐单由收帐员
