1第 1 章 绪论1.1 选题背景与意义1.1.1 选题背景中小企业是我国国民经济的组成部分之一，对于增加社会就业、促进市场发展、推动企业改革方面起了举足轻重的作用，其生存和发展受到了社会的广泛关注。怎样推动中小企业更深一步的发展、壮大乃至转型，影响到经济是否能够持续的健康发展。但是，现代化市场竞争激烈，弱肉强食，中小型企业相较于大型企业，无疑是处于市场竞争中的弱势地位。限制中小企业发展的原因有很多，譬如资金不足、缺少技术创新、管理制度落后等。但最主要的原因还是资金短缺，中小企业融资难是普遍存在的问题。即便国家一直出台扶持中小企业的政策，但并未能从根本上解决中小企业的资金问题。有数据显示，大约有一半的中小企业在成立之初的三年内夭折，而剩下的一半企业中又有 60％在接下来的三年里也消失了。因此从资金上扶持中小企业的发展，对于市场的正常运行和经济的和谐发展有着深远的意义。今年以来，银行存款准备金率不断下调，贷款基准利率一再降低，这是国家刺激经济，扶持企业发展的宏观调控手段。而国内商业银行的主营业务就是信贷业务，客户信用评级作为把控银行信贷风险的一个环节，是商业银行进行额度授信、贷款审批以及贷后管理的重要基础。但是由于经济结构的日异变化以及中小企业的迅猛发展，商业银行的评级系统并没有起到理想化的效果，它的不完善反而加深了中小企业融资的困境，制约了中小企业的发展。因此，怎样与时俱进的完善商业银行的评级体系，更好的解决我国中小企业融资难的窘况，是商业银行亟待解决的问题。1.1.2 研究意义目前，我国商业银行使用的信用评级体系，无论从评级方法的选择还是评级指标、权重和参考值的设定上看，都是基于国有大型企业的特色来制定的，这样的体系适合评价已经处于稳健经营阶段的大型企业，但是用来评价中小企业的信用等级则在某种程度上存在着不合理、不适用的问题，它不能全面的反映出中小企业实际经营状况和发展前景，因此也就不能真实的反映出中小企业的信用状况然而这一体系的评价结果，也就是中小企业的信用等级，又是银行决定是否向企业进行放贷的重要依据之一，因此如果信用评级体系并不适用于中小企业，将会在很大程度上影响中小企业的贷款融资业务，这将会阻碍中小企业从商业银行获得贷款。构建一套适用于中小企业的信用评级体系，客观而全面的评价中小企业的信2用状况，让中小企业在申请银行贷款过程中得到具有实际意义的信用评级，已成为当务之急。...
