企业所得税月（季)度预缴纳税申报表（A 类）税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分)行次项 目本期金额累计金额1一、根据实际利润额预缴2营业收入3营业成本4利润总额5加：特定业务计算的应纳税所得额6减：不征税收入7 免税收入8 减征、免征应纳税所得额9 弥补以前年度亏损10实际利润额（4 行+5 行—6 行-7 行-8 行-9 行）11税率（25％)12应纳所得税额13减：减免所得税额14 其中：年应纳税所得额 10 万元（含）以下符合条件的小微企业减免所得税额15 年应纳税所得额 10 万元至 30 万元（含)符合条件的小微企业减免所得税额16减：实际已预缴所得税额-—17减：特定业务预缴（征）所得税额18应补（退）所得税额(12 行—13 行—16 行—17 行）—-19减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额20本月(季）实际应补(退）所得税额(18 行-19 行)—-21二、根据上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴22上一纳税年度应纳税所得额-—23本月(季）应纳税所得额（22 行×1/4 或 1/12)24税率(25％）25本月（季）应纳所得税额（23 行×24 行）26减:年应纳税所得额 10 万元(含)以下符合条件的小微企业减免所得税额27 年应纳税所得额 10 万元至 30 万元（含)符合条件的小微企业减免所得税额28本月（季）实际应纳所得税额(25 行-26 行—27 行）29三、根据税务机关确定的其他方法预缴30本月（季）税务机关确定的预缴所得税额31总分机构纳税人32总机构总机构分摊所得税额（20 行或 28 行或 30 行×总机构分摊预缴比例)33财政集中分配所得税额34分支机构分摊所得税额（20 行或 28 行或 30 行×分支机构分摊比例）35其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额36分支机构分配比例37分配所得税额 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人(签字）: 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管： 经办人：经办人执业证件号码：受理人:填表日期: 年 月 日代理申报日期: 年 月 日受理日期:年 月 日企业所得税月(季）度预缴纳税申报表（A 类）填表说明一、本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月(季）度预缴企业所得税时使用。二、表头项目1．...
