第 1 页 共 12 页《商业银行业务与经营》重点整理第一章商业银行导论1、 含义 ：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。2、 作用（1）信用中介——是商业银行最基本，也最能反映其经营活动特征的职能。A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将短期货币资本转化为长期货币资本。（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等；B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，加大了资金周转效率。（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。B、商业银行的货币创造功能。（4）金融服务业务范围： 吸收公众存款， 发放贷款； 从事同行拆借， 发行金融债券， 代理发行、 兑付、承销政府债券；办理国内外结算，票据承兑与贴现，提供信用证服务与担保；买卖、代理买卖外汇，经营结售汇业务；从事银行卡业务；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；3、 商业银行的 外部组织形式（1）单一银行制：银行不设或限设分支机构（美国普遍）优点： A、限制银行业垄断，防止银行间过度竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点： A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展存在矛盾。B、银行业务多集中于某一地区、某一行业， 容易受到经济发展状况的波动的影响，筹资不易，风险集中。C、银行规模小，经营成本高，不易取得规模经济效益。（2）分行制（可普遍设立分支机构）优点： A 、分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，提高银行的安全性；B、银行规模较大，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；C、由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点： A、容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，银行间可能竞争过于激烈B、银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难（3）银行控股公司（我国近年来银行控股公司发展迅速）形式： a 金融资本控制金融资本（占大多数），如，工商银行、平安保险等；b 实业资本控制金融资本，如海尔集团、首创集团等。原因：规避金融管制、获取垄断利润、实现规模经济等。第 2 页 共 12 页存在问题： 关联交易进行利益输送、资本...
