物业公司内审作业指导书(2) 物业公司内审作业指导书(2) 1.0 目的 法律规范内部质量审核(以下简称内审)活动。 2.0 适用范围 适用于物业管理公司内审的组织和实施。 3.0 职责 3.1 管理者代表负责按计划和追加审核的需要组织进行内审，审批有关文件，对内审员 审核过程进行监督检查及批准审核组人员的组成。 3.2 品质部负责审核的具体组织工作。 3.3 内审组及其成员负责独立进行内审工作。 4.0 程序要点 4.1 审核计划 4.1.1 品质部负责编制年度内审计划，管理者代表负责审批。 4.1.2 追加审核时，审核的范围由管理者代表决定。 无论是例行审核还是追加审核，品质部均需在审核实施前至少 3 个工作日，下达《内部 质量审核通知》，并确保受审部门、审核组成员在上述时限内收到审核通知。 4.2 审核准备。 4.2.1 审核准备工作由审核组长及其成员负责，受审部门也应该做好相应的准备工作。 。 4.2.2 审核组的准备工作包括： a)审核组长召集审核组成员会议，分配各内审员审核范围，讨论审核重点、关键和注 意事项; b)编写与审核领域相关的信息、文件和记录; c)审核组长根据审核领域相关信息、文件和记录编制《内部审核实施计划》、《内部 审核检查表》，在审核进行前至少 1 个工作日取得受审部门负责人的确认，审核组长可根据 受审部门负责人的意见或建议，在不违反规定的审核日期的前提下，对《内部审核实施计 划》、《内部审核检查表》作适当修改，否则应报管理者代表批准; d)准备审核用《内部审核不合格报告》、《体系审核会议签到表》等空白表格。 4.3 审核实施 审核实施的过程如下：首次会议现场检查内审组会议向受审部门负责人 通报审核结果(审核组长认为必要时才进行)末次会议现场审核结果。 4.3.1 首次会议。 a)首次会议由审核组长主持，受审部门负责人及相关人员参加。参加会议的人应签到 ，会议由审核组记录。 b)首次会议的程序为： 宣布首次会议开始; 介绍审核方法; 确认审核日程安排 强调审核抽样的特点及风险; 通知末次会议时间、地点和参加人员; 散会，立即转入现场检查。 4.3.2 现场检查。 a)检查方法：内审员可根据实际情况实行顺查法、逆查法或交叉查法。 b)检查方法：查、问、看，必要时召开小型座谈会： 查：应该有的是否有;应该做的是否做;以及不应该做、不应该有的是否存在; 问：过程是怎么进行的及进行的依据;应该知道、清楚、明白、懂得的是否知道 、清楚、明白...
