伊山中心小学固定资产管理制度 为了更好地做好我校的固定资产管理工作，(包括购置、使用、管理、维修、报废)。特制定学校固定资产管理制度。1、申请。凡价格 500 元以上的实物，批量购置每件 300 元以上，且可以连续使用一年的物资设备，都视为固定资产，其它为一般资产。2、审批。申请表应写明用途、所需金额、购买物品名称、型号、数量、单价，由各部门提出申请报设备科审核，上报学校审批。审批过程中，应注意资金来源，或其它备注说明。3、购置。固定资产分为两部分，一是教学设备(设施)；二是办公后勤生活用品，学校教学设备、物资原则上由设备科采购，专业技术性较强的固定资产由相关部门派员与设备科人员一起采购，如出现质量、数量、或货不对板等问题，应由经手人负责追溯。后勤生活用品物资由有关主管部门购买，会知设备科。购置过程中，如出现问题，应主动向主管领导汇报。4、验收。实物购回后，应由经手人会同设备科主管人员共同验货，点清数量、核对型号、物品名称、产地、牌号、出厂日期(或生产日期)、说明书、技术标准等，验收合格签署验收证明，填写入库登记。5、领用。物资的领用，由领用人签收，填写存放地点，并在固定资产登记表上填写签收手续。6、管理。各部门根据实物的性质、性能、便用方法、保养注意事项，所以各部门制定出使用规定条文，置于实物使用处的明显位置。如有必要应注明由专人保管、使用等字及损坏、遗失的赔偿条款。7、报废。因使用年限已到、性能或其它因素需要报废的，应由各科室填写申请表，写明实物名称、牌名、已使用年限、数量、报废原因、报废实物如何处理(处置)，报设备科，由主管领导审核，校长审批。各部门无权自行处理报废实物，应会同设备科有关人员清点、检查后方可处理，报废物品若有回收资金，应交回学校财务，各部门不得自行处置。如在年度清点核查中，设备科管理人员发现需报废物品，可督促该部门报废、更新。8、转移。实物使用者，在转交、调离或调动工作部门时应到设备科办理移交、转用手续，并在本部门资产登记册上重新填写。9、清点。每年定期进行财产清点、检查一次，各部门人员应积极配合，由设备科统一直协调。10、责任。个人、各科室、部门由本人、部门主管签名领用各自的实物，并负责保管该实物。因主观原因对实物造成损坏或丢失，责任人应根据责任大小赔偿实物的部分或全部损失。一、固定资产的购置 1、固定资产的购置，必须提出年度申请计划，物管小组审查，提出意见，统一...
