第 1 页精品文档---下载后可任意编辑某公司货币资金管理制度 第一篇：某公司货币资金管理制度 货币资金管理制度 一 总则 第一条 为加强货币资金管理，提高资金的使用效率，更好地为生产经营和建设供应必要的资金保障，特制定本制度。 其次条 货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金〔外埠存款、信誉证存款〕。 第三条家辉公司和各分子公司的财务收支和资金划拨，采纳收支两条线，各分子公司全部收入款项在收到款后的当日必需立即报告家辉公司财务分管会计，由家辉公司财务经理请示财务总监后确定是否划往总部；家辉公司依据各分子公司每月费用预算和资金预算下拨经费。 第四条 各分子公司以当月的 25 日作为断帐日，各分子公司财务人员应在每月的 28 日前向家辉公司报送货币资金收支结存汇总表及其附表，以及下月资金需求预报表等内部报表；家辉公司财务部依据各体系的月度费用预算总额，并结合各分子公司的资金需求预算，确定各分子公司月度用款打算，在次月 1 日前下达给各分子公司；家辉公司依据公司的资金状况，逐步下拨经费。 第 2 页精品文档---下载后可任意编辑 第五条 各分子公司财务人员每月向公司所在地的负责人了解各部门/子公司的本月资金需求。各部门/子公司负责人有责任和义务向财务人员提交本月的资金打算，财务人员有权对准时供应资金需求打算的部门优先支配资金。 第六条 为了有效的监控公司的资金流向，各公司的日常费用〔包括差旅费、交通费、业务款待费、通讯费、办公费、水电物管费、银行手续费〕的借支和付款，在其他规定的手续完备的条件下，还须经财务审核或批准。 1 长沙以外的公司： 1000~3000 元/次，书面报请家辉公司财务经理签字； 3000 元/次以上，书面报请家辉公司财务经理审核并转报总裁批准； 2 长沙公司： 3000 元/次以内，财务经理批准； 3000 元/次以上，财务经理审核，总裁批准。 第七条 全部公司的非日常费用借支、付款和报销，超过2000 元/次的均由家辉公司财务经理审核并报总裁签字批准。 二 现金管理 第八条 各部门/子公司必需遵守国家颁发的现金管理条例和结算制度。 第九条 现金支付范围 第 3 页精品文档---下载后可任意编辑 1. 支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项。 2. 支付给不能转账的集体企业或城乡居民个人的劳务酬劳和购置物资的款项。 3. 在转账金额起点〔一般为 1000 元〕以下的零星支付款项。 4. ...
