1、借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差"申请单"（见附表 1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写"差旅费"报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。2.1 员工出差分 "长途"和 "短途"两种，即当天能往返的为 "短途"，出差时间在一天以上的为 "长途"。2.2 出差地点区分为 1 类区，2 类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。2.3 出差住宿费报销标准：（元/人/天）职务 一类区 二类区 港澳台地区一般人员 首日 10080 首日 150120 总经理批准主管、工程师级 首日 150130 首日 220240 400HKD部门经理级 首日 250200 首日 300250 500HKD公司副总经理级 250 300 600HKD2.4 出差补助标准2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的短途出差，可享受 15 元/人/餐的伙食补贴）。2.4.2 长途出差补助标准：（元/人/天）职务 一类区 二类区 港澳台地区一般人员 30 40 100HKD主管、工程师级 40 50 100HKD部门经理级 60 80 150HKD公司副总经理级 100 150 200HKD2.5 员工出差交通报销标准2.5.1 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。 2.5.2 员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特别情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。2.5.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别情况，不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定：3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特别情况需总经理批准方可报销），节约归已。3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3.3 通讯费以邮局凭证报销。3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。3.5 短途出差不享受住宿补助。3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标...
