现金预支管理制度大全现金预支管理制度为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原则，避免预支款挤占过多企业流动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度
一、预支申请预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关项目
公司固定资产预支使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用
其他项目预支申请事由，注明现金用途和预计使用金额
预支差旅费出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合计预支费用
预支款必须专款专用
员工生活费不得预支
任何情况不得代他人预支
二、审核预支人将预支申请单送交各直属领导审核，对其预支事由进行审核和批准，以确定该预支金额的合理性；三、支出财务专员按权限审批进行复核后，向预支申请人支付款项，同时在预支申请单上签字登帐
预支人签字确认领款（注明日期，领款金额）
四、预支款收回1、预支人必须在公务完毕后2日内将所有产生费用的发票，按照报销制度规定填写报销单，交直属领导审核批复后交给财务专员复核
2、异常状况处理（如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员审核签字）
3、预支人上交报销单同时，预支款有剩余的，请将剩余款第1页共2页还给公司
4、报销流程结束后，报销款优先归还预支款
（由预支人本人归还，如遇预支人出差或外出办事，报销可直接冲抵预支，由收款人签字登帐，以便日后查证）
5、预支款归还时间不得超过1个月（预支当日算起）
超过一个月的预支，将从其本人工资里扣除
6、一般情况下，前期有预支未还清的，或累计还款记录不良的，下次预支不予预支
五、预支流程提交申请---部门审核---总经理审核---财务复核---出款---采购完成多退少补以上条款于2018年3月15日起执行
请各位同仁理解和支持，并严格对照各项规定执行
洛阳陆柒科技有限公司2018
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