备用金管理制度1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。7、备用金一般不超过1000元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。8、500元以上的开支，一般应通过银行结算。支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。4、金额在1000元以下的经常业务，由部门提出申请（填写支票领用单），经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。5、凡经常性业务在1000元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后3天。报销、领款管理制度第1页共10页1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有2人或2人以上签字方能报销。2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月5日按时发放。5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。差旅费审核制度1、因公出差者必须事先填写申请书，报经后勤中心领导批准，方能办理借款手续。2、出差借支的备用金，应由财务部门根据实际需要进行核定。3、出差归来后，必须在一星期内办理结算手续。4、财务人员应按照后勤和国家规定的有关出差标准，进行严格审核，对于超标准部分，一律拒付。暂付款管理制度1、暂付款是指各类暂付、应收和预付的款项，主要是由于职工出差、货款、工程款项预付以及因工作需要不便及时结账而支出的款项。2、暂付款必须遵循下列原则：（1）预付给外单位的各种工程款、设备款、材料款等必须按照签订的合同或协议支付。（2）预付给个人的各种差旅费，必须持有关出差的文件或通知，借款额必须严格控制在经费包干的范围内。（3）财务部门的各种暂付款，必须贯彻专用的原则，不得挪作他用，更不得用于个人借款。（4）各种预付款由所在部门提出申请，经主管总经理同意后，由财务部门审核并办理暂付手续。3、暂付款必须遵循下列报销时间。（1）差旅费在回校一第2页共10页周之内结算。（2）采购材料及物品以发票开出之日算起，一般在10天之内结算。（3）合同订货的，以合同规定的到货之日计算，3日内办理验收手续。4、计划部门每月清理一次暂付款项，及时发出催款通知，经财务部催款无正当理由仍不结算者，财务部报请分管总经理，采取下列措施：（1）停止对该部门借款，要求部门协助催款报销。（2）经二次催款有不结账，计划财务部扣发借款人的工资。（3）离校时欠款不清的，将报请有关部门不予办理离校手续。票据管理制度1、财务部及下属各款应使用国家统一规定的各类合法票据（支票、收据、发票）。2、经管人对购入的各类票据必须做好登记工作，各部门应指定专人负责领用。3、各部门未经特许，不得印制或购买任何票据。4、各部门领用的票据，只限于本部门使用，不得外借或挪作他用。5、各部门领用的票据，应妥善保管，防止遗失，如造成损失，由过失人赔偿为了加强公司现金管理，明确使用范围，结合公司实际、制定本制度。1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。2、公司业务收入现金、银行支票...
