XX 公司内部审计管理制度公司名称：XX 公司批 准 人：XX 公司董事会批准依据：《XX 公司内控制度体系文件管理办法》（CG-20-01）发布文号：XX〔2025〕595 号 发布日期：2025 年 8 月 26 日生效日期：2025 年 9 月 1 日版 本：2025-1发布范围：普发体系名称：内部监督编 码：IS-01目 录1目 的 ........................................................ 12适 用 范 围 ................................................. 13编 制 依 据 ................................................. 14释 义 ........................................................ 15集 团 内 部 审 计 管 理 体 系 ............................ 25.1 内 部 审 计 制 度 ......................................25.2 内 部 审 计 机 构 ......................................25.3 内 部 审 计 人 员 ......................................25.4 内 部 审 计 职 责 分 工 ...............................35.5 内 部 审 计 机 构 权 限 ...............................56内 部 审 计 业 务 管 理 ................................... 56.1 内 部 控 制 审 计 ......................................56.2 建 设 项 目 审 计 ......................................66.3 经 济 责 任 审 计 ......................................76.4 信 息 技 术 审 计 ......................................76.5 涉 外 资 产 审 计 ......................................86.6 并 购 和 清 算 审 计 ...................................87内 部 审 计 工 作 管 理 ................................... 97.1 审 计 计 划 管 理 ......................................97.2 审 计 项 目 管 理 ....................................107.3 审 计 成 果 管 理 ....................................107.4 审 计 档 案 管 理 ....................................118附 则 ...................................................... 11XX 公 司 内 部 审 计 管 理 制 度1目 的明 确 XX 公 司 （ 以 下 简 称 “XX 公 司 ” ） 内 部审 计 的 机 构 ...
